Thuế quảng cáo TikTok 2025: Cập nhật những điều bạn cần biết

Thuế quảng cáo TikTok là một trong những yếu tố quan trọng nhưng lại hay bị bỏ qua bởi những doanh nghiệp mới bắt đầu chạy quảng cáo TikTok. Việc nắm vững chính sách thuế không chỉ giúp tuân thủ quy định pháp luật mà còn tối ưu chi phí quảng cáo.

Bài viết này sẽ cung cấp hướng dẫn chi tiết về thuế quảng cáo TikTok tại Việt Nam, bao gồm các loại thuế áp dụng, cách kiểm tra và kê khai thuế, cũng như mẹo giúp tối ưu chi phí quảng cáo.

1. Giới thiệu về Thuế quảng cáo TikTok

Thuế quảng cáo TikTok là gì?

Thuế quảng cáo TikTok là khoản thuế mà các cá nhân hoặc doanh nghiệp chạy quảng cáo trên TikTok này phải nộp theo quy định của từng quốc gia. Đây là khoản phí bắt buộc khi sử dụng dịch vụ quảng cáo của TikTok, giúp đảm bảo tuân thủ pháp luật về thuế.

Tại Việt Nam, thuế quảng cáo trên TikTok thường bao gồm thuế giá trị gia tăng (VAT) và các khoản thuế khác theo quy định. Mức thuế cụ thể có thể khác nhau tùy vào phương thức thanh toán và loại hình doanh nghiệp.

Vì sao nhà quảng cáo trên TikTok phải chịu thuế?

Vì sao nhà quảng cáo trên TikTok phải chịu thuế

TikTok là một nền tảng quảng cáo quốc tế, nhưng theo luật thuế tại nhiều quốc gia, các giao dịch quảng cáo từ nền tảng nước ngoài phải chịu thuế VAT. Do đó, TikTok có thể tự động thu thuế từ số dư quảng cáo hoặc yêu cầu nhà quảng cáo tự kê khai và nộp thuế.

Các doanh nghiệp và cá nhân cần nắm rõ chính sách thuế để tránh vi phạm và có kế hoạch tài chính phù hợp.

Khi nào cần nộp thuế quảng cáo TikTok?

• Khi thanh toán quảng cáo TikTok bằng thẻ ngân hàng cá nhân hoặc doanh nghiệp.
• Khi sử dụng dịch vụ quảng cáo trên TikTok tại quốc gia có chính sách thu thuế quảng cáo.
• Khi TikTok tự động khấu trừ thuế từ số dư tài khoản quảng cáo.

2. Các loại thuế áp dụng khi chạy quảng cáo TikTok

Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) 5%

Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) 5% trên TikTok Ads

Theo quy định mới nhất của TikTok, từ ngày 1/11/2023, TikTok bắt đầu thu thuế Giá trị gia tăng (VAT) 5% đối với tất cả các giao dịch quảng cáo tại Việt Nam. Mức thuế quảng cáo TikTok này được áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp sử dụng nền tảng quảng cáo của TikTok.

TikTok sẽ tự động khấu trừ khoản thuế này khi thanh toán hoặc nạp tiền vào tài khoản quảng cáo. Số tiền quảng cáo khả dụng sẽ là số tiền sau thuế. Nếu bạn là doanh nghiệp, bạn có thể yêu cầu xuất hóa đơn VAT từ TikTok để kê khai thuế hợp lệ.

Nhà quảng cáo cần kiểm tra kỹ các khoản thuế trong mục Billing & Payment trên TikTok Ads Manager để đảm bảo số dư sau thuế đủ để chạy quảng cáo hiệu quả

Cách TikTok tự động khấu trừ thuế từ số dư tài khoản

TikTok Ads Manager sẽ tự động trừ thuế khi bạn nạp tiền vào tài khoản quảng cáo. Ví dụ, nếu bạn nạp 120 USD vào tài khoản và thuế suất là 20%, TikTok sẽ giữ lại 20 USD để nộp thuế. Do đó, số dư thực tế bạn có thể sử dụng để chạy quảng cáo chỉ còn 100 USD. Quá trình này có thể mất đến 24 giờ để xử lý.

3. Cách tính và kiểm tra thuế quảng cáo TikTok

Ảnh hưởng của việc khấu trừ thuế đến ngân sách quảng cáo

Nhà quảng cáo cần tính toán trước để đảm bảo ngân sách chạy quảng cáo không bị ảnh hưởng. Nếu không cân đối đúng, chiến dịch có thể bị gián đoạn do số dư không đủ.

Ví dụ, nếu bạn muốn chạy chiến dịch trị giá 1.000 USD nhưng không tính toán thuế, bạn có thể bị hụt ngân sách sau khi TikTok khấu trừ thuế.

Cách kiểm tra số dư sau khi trừ thuế

Cách kiểm tra số dư TikTok Ads sau khi trừ thuế

• Đăng nhập TikTok Ads Manager.
• Vào phần Công cụ → Tài chính
• Chọn phần Thanh toán để xem số du thực tế và tín dụng quảng cáo hiện có của bạn
• Chọn phần Giao dịch → Cost để xem phần chi phí chiến dịch quảng cáo và thuế ước tính của bạn

4. Hướng dẫn kê khai và nộp thuế quảng cáo TikTok

Đối tượng phải kê khai thuế

• Cá nhân tự chạy quảng cáo cần tự kê khai thuế thu nhập cá nhân.
• Doanh nghiệp sử dụng TikTok Ads cần kê khai thuế GTGT và thuế nhà thầu (nếu áp dụng).

Cách lấy hóa đơn quảng cáo TikTok

• Đăng nhập TikTok Ads Manager.
• Vào phần Công cụ → Tài chính
• Xuất hóa đơn VAT từ TikTok để kê khai thuế

Quy trình kê khai thuế quảng cáo TikTok

• Xác định khoản thuế cần kê khai dựa trên chi tiêu quảng cáo.
• Nộp tờ khai thuế qua hệ thống kê khai điện tử.
• Thanh toán thuế đúng hạn để tránh bị phạt.

5. Cách giảm thiểu chi phí thuế quảng cáo TikTok

Cách tối ưu chi phí quảng cáo

• Lập kế hoạch ngân sách rõ ràng, tính toán thuế trước khi nạp tiền.
• Sử dụng các chương trình khuyến mãi của TikTok để tối ưu chi phí.
• Chạy quảng cáo qua đại lý TikTok Ads để hưởng ưu đãi thuế.
• Theo dõi số dư thường xuyên để tránh gián đoạn chiến dịch.

Lợi ích khi chạy quảng cáo TikTok qua Agency

• Không cần kê khai và nộp thuế thủ công.
• Nhận hóa đơn VAT hợp lệ để hạch toán chi phí.
• Hỗ trợ tối ưu chiến dịch quảng cáo.

6. Câu hỏi thường gặp về thuế quảng cáo TikTok

• TikTok có tự động thu thuế không? Có, TikTok có thể tự động khấu trừ thuế từ số dư tài khoản, nhưng mức thuế có thể thay đổi theo từng quốc gia.
• Nộp thuế muộn có bị phạt không? Nếu cá nhân/doanh nghiệp không kê khai và nộp thuế đúng hạn, có thể bị phạt hành chính theo quy định của cơ quan thuế.
• Có thể khấu trừ thuế khi tính chi phí doanh nghiệp không? Nếu doanh nghiệp có hóa đơn VAT từ TikTok, có thể hạch toán vào chi phí hợp lệ để giảm thu nhập chịu thuế.
• Số dư hiển thị trên TikTok có phản ánh đúng số tiền có thể chạy quảng cáo không? Không hoàn toàn. TikTok khấu trừ thuế từ số dư nạp vào, vì vậy số tiền khả dụng có thể ít hơn số dư hiển thị ban đầu. 

7. Kết luận

Việc hiểu rõ thuế quảng cáo TikTok giúp nhà quảng cáo có kế hoạch tài chính phù hợp và tránh những rủi ro pháp lý. Nếu bạn thường xuyên chạy quảng cáo trên TikTok, hãy kiểm tra và cập nhật các chính sách thuế mới nhất để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả và bền vững. Ngoài ra, để hiểu về TikTok một cách toàn diện hơn, hãy tham khảo khóa học TikTok Marketing tại EQVN!

Khóa học TikTok Marketing sẽ giúp bạn nắm bắt kiến ​​thức và những chính sách, thuật toán của TikTok, cách xây dựng nội dung phù hợp và hiệu quả, từ đó xây dựng kênh TikTok thành công. Không những vậy, khóa học này còn giúp bạn hiểu rõ cách tận dụng tính năng quảng bá trên TikTok cũng như cách đọc hiểu các chỉ số phân tích hiệu quả và tối ưu chiến lược Digital Marketing nói chung.

Bên cạnh đó, nếu bạn có hứng thú về:

• Cập nhật thêm những kiến ​​thức truyền thông công nghệ mới nhất
• Cơ hội tham gia các hội thảo chuyên đề Digital Marketing
• Lỗi, tương tác và giao lưu với các chuyên gia đầu ngành giải quyết
• Tham gia học thử miễn phí từ khóa học các công cụ phổ biến nhất hiện nay: Facebook, Google Adwords, SEO, Email, TikTok, Zalo hoặc toàn bộ khóa học Digital Marketing.

thì hãy quay lại thông tin để EQVN tư vấn miễn phí nhé!

: